銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕98號
為進(jìn)一步完善保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則，明確保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理報(bào)告的報(bào)送要求，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、季度報(bào)告報(bào)送要求
從2019年一季度起，各公司應(yīng)按照修訂后的監(jiān)管規(guī)則（見附件1、2）的要求，開展資產(chǎn)負(fù)債管理量化評估,并在保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管信息系統(tǒng)模塊下載“保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管XBRL接口轉(zhuǎn)換工具3.0”（以下簡稱轉(zhuǎn)換工具），按要求報(bào)送季度報(bào)告。
二、年度報(bào)告報(bào)送要求
各公司應(yīng)當(dāng)按照《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則第5號：資產(chǎn)負(fù)債管理報(bào)告》的要求，編制資產(chǎn)負(fù)債管理年度報(bào)告，并于每年5月31日前，通過保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管信息系統(tǒng)模塊上報(bào)。
年度報(bào)告應(yīng)包括四部分內(nèi)容:（一）資產(chǎn)負(fù)債管理量化評估表和年度分析報(bào)告（模板見附件4），通過轉(zhuǎn)換工具轉(zhuǎn)換為xml文件；（二）資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估表，為截至報(bào)告年度次年4月30日的制度健全情況與遵循有效情況，通過轉(zhuǎn)換工具轉(zhuǎn)換為xml文件；（三）資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估的支持性文件，即根據(jù)《關(guān)于報(bào)送保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理能力自評估結(jié)果有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2018〕78號）關(guān)于制度健全性與遵循有效性填報(bào)說明所制作的附件文件夾；（四）資產(chǎn)負(fù)債管理年度報(bào)告簽字蓋章頁（見附件5），年度分析報(bào)告中的組織架構(gòu)圖和流程圖，文件為PDF格式。
各公司應(yīng)將上述四個部分分別壓縮成ZIP文件，通過系統(tǒng)模塊的相應(yīng)端口進(jìn)行報(bào)送。由于能力評估表和支持性文件之間存在校驗(yàn)關(guān)系，公司應(yīng)先報(bào)送能力評估表，再報(bào)送支持性文件。
三、其他要求
1.年度報(bào)告中的量化評估表和能力評估表應(yīng)采用本通知所附的EXCEL表樣。
2.能力評估表和量化評估表中沒有相關(guān)信息的，在數(shù)字框中應(yīng)填“0”，文本框中應(yīng)填“無”。
3.保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、再保險(xiǎn)公司年度報(bào)告和季度報(bào)告只需填報(bào)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司量化評估表中的表1－1和1－2，填報(bào)公司整體信息，不區(qū)分大類賬戶，填報(bào)口徑為母公司口徑，年度報(bào)告簽字蓋章頁采用季度報(bào)告的簽字蓋章頁模板。
各公司如有政策理解和報(bào)告編制等方面的問題，請及時反饋保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管部。
聯(lián)系人：熊迎
電話：66288832
附件：1.保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則（1-5號）
2.保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估表和量化評估表（EXCEL樣表）
3.保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則修訂說明
4.保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理年度分析報(bào)告模板
5.保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理年度報(bào)告簽字蓋章頁模板
2019年4月3日 |
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