中國保監(jiān)會2006年第7號令
《保險公司設立境外保險類機構(gòu)管理辦法》已經(jīng)2006年3月13日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2006年9月1日起施行。
主席 吳定富
二○○六年七月三十一日
保險公司設立境外保險類機構(gòu)管理辦法
第一章 總則
第一條為了加強管理保險公司設立境外保險類機構(gòu)的活動，防范風險，保障被保險人的利益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準設立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。
第三條本辦法所稱境外保險類機構(gòu)，是指保險公司的境外分支機構(gòu)、境外保險公司和保險中介機構(gòu)。
本辦法所稱保險中介機構(gòu)，是指保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)和保險公估機構(gòu)。
第四條本辦法所稱設立境外保險類機構(gòu)，是指保險公司的下列行為：
（一）設立境外分支機構(gòu)、境外保險公司和保險中介機構(gòu)；
（二）收購境外保險公司和保險中介機構(gòu)。
第五條本辦法所稱收購，是指保險公司受讓境外保險公司、保險中介機構(gòu)的股權、且其持有的股權達到該機構(gòu)表決權資本總額20%及以上或者雖不足20%但對該機構(gòu)擁有實際控制權、共同控制權或者重大影響的行為。
保險公司收購上市的境外保險公司、保險中介機構(gòu)的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第六條保險公司設立境外保險類機構(gòu)應當遵守中國有關保險和外匯管理的法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會相關規(guī)定，遵守境外的相關法律及規(guī)定。
保險公司收購境外保險公司和保險中介機構(gòu)，應當執(zhí)行現(xiàn)行保險外匯資金的有關規(guī)定。
第七條中國保監(jiān)會依法對保險公司設立境外保險類機構(gòu)的活動實施監(jiān)督管理。
第八條保險公司在境外設立代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，適用本辦法。
第二章 設立審批
第九條保險公司設立境外保險類機構(gòu)的，應當具備下列條件：
（一）開業(yè)2年以上；
（二）上年末總資產(chǎn)不低于50億元人民幣；
（三）上年末外匯資金不低于1500萬美元或者其等值的自由兌換貨幣；
（四）償付能力額度符合中國保監(jiān)會有關規(guī)定；
（五）內(nèi)部控制制度和風險管理制度符合中國保監(jiān)會有關規(guī)定；
（六）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；
（七）擬設立境外保險類機構(gòu)所在的國家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善，并與中國保險監(jiān)管機構(gòu)保持有效的監(jiān)管合作關系；
（八）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第十條保險公司申請設立境外分支機構(gòu)、境外保險公司和保險中介機構(gòu)的，應當向中國保監(jiān)會提交下列材料：
（一）申請書；
（二）國家外匯管理局外匯資金來源核準決定的復印件；
（三）上一年度經(jīng)會計師事務所審計的公司財務報表及外幣資產(chǎn)負債表；
（四）上一年度經(jīng)會計師事務所審計的償付能力狀況報告；
（五）內(nèi)部控制制度和風險管理制度；
（六）擬設境外保險類機構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運資金、股權結(jié)構(gòu)及出資額、業(yè)務范圍、籌建負責人簡歷及身份證明材料復印件；
（七）擬設境外保險類機構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告和籌建方案；
（八）擬設境外保險類機構(gòu)所在地法律要求保險公司為其設立的境外保險類機構(gòu)承擔連帶責任的，提交相關說明材料；
（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
保險公司在境外設立的保險公司、保險中介機構(gòu)有其他發(fā)起人的，還應當提交其他發(fā)起人的名稱、股份認購協(xié)議書復印件、營業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會計師事務所審計的資產(chǎn)負債表。
第十一條保險公司申請收購境外保險公司和保險中介機構(gòu)的，應當向中國保監(jiān)會提交下列材料：
（一）申請書；
（二）國家外匯管理局外匯資金來源核準決定的復印件；
（三）上一年度經(jīng)會計師事務所審計的公司財務報表及外幣資產(chǎn)負債表；
（四）上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務所審計的償付能力狀況報告及其說明；
（五）內(nèi)部管理制度和風險控制制度；
（六）擬被收購的境外保險類機構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運資金、業(yè)務范圍、負責人情況說明；
（七）擬被收購的境外保險類機構(gòu)上一年度經(jīng)會計師事務所審計的公司財務報表；
（八）收購境外保險類機構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告、收購方案；
（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
擬被收購境外保險類機構(gòu)為保險公司的，還應當提交其上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務所審計的償付能力狀況報告及說明。
第十二條保險公司在境外設立代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，應當具備下列條件：
（一）具有合法的外匯資金來源；
（二）內(nèi)部控制制度和風險管理制度符合中國保監(jiān)會有關規(guī)定；
（三）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；
（四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第十三條保險公司申請在境外設立代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，應當向中國保監(jiān)會提交下列文件：
（一）申請書；
（二）擬設境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、營運經(jīng)費預算、負責人簡歷及身份證明材料復印件；
（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第十四條中國保監(jiān)會應當依法對設立境外保險類機構(gòu)或者境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的申請進行審查，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定。決定不予批準的，應當書面通知申請人并說明理由。
第十五條保險公司應當在境外保險類機構(gòu)獲得許可證或者收購交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類機構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：
（一）許可證復印件；
（二）機構(gòu)名稱和住所；
（三）機構(gòu)章程；
（四）機構(gòu)的組織形式、業(yè)務范圍、注冊資本或者營運資金、其他股東或者合伙人的出資金額及出資比例；
（五）機構(gòu)負責人姓名及聯(lián)系方式；
（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第十六條保險公司應當在境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)設立后20日內(nèi)，將境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：
（一）登記證明的復印件；
（二）名稱和住所；
（三）負責人姓名及聯(lián)系方式；
（四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第三章 境外保險類機構(gòu)管理
第十七條保險公司應當對其設立的境外保險類機構(gòu)進行有效的風險管理，并督促該類機構(gòu)按照所在國法律和監(jiān)管部門的相關規(guī)定，建立健全風險管理制度。
第十八條保險公司應當嚴格控制其設立的境外保險類機構(gòu)對外提供擔保。
保險公司在境外設立的分支機構(gòu)確需對外提供擔保的，應當取得被擔保人的資信證明，并簽署具有法律效力的反擔保協(xié)議書。以財產(chǎn)抵押、質(zhì)押等方式提供反擔保協(xié)議的，提供擔保的金額不得超過抵押、質(zhì)押財產(chǎn)重估價值的60％。
第十九條保險公司在境外設立的分支機構(gòu)，除保單質(zhì)押貸款外，不得對外貸款。
第二十條保險公司應當對派往其設立的境外保險類機構(gòu)的董事長和高級管理人員建立績效考核制度、期中審計制度和離任審計制度。
第二十一條保險公司設立的境外保險類機構(gòu)清算完畢后，應當將清算機構(gòu)出具的經(jīng)當?shù)刈詴嫀燆炞C的清算報告，報送中國保監(jiān)會。
第四章 監(jiān)督檢查
第二十二條保險公司應當按照中國會計制度及中國保監(jiān)會的規(guī)定，在財務報告和償付能力報告中單獨披露其設立的境外保險類機構(gòu)的經(jīng)營成果、財務狀況和償付能力狀況。
第二十三條保險公司設立的境外保險類機構(gòu)按照所在地保險監(jiān)管機構(gòu)要求編制償付能力報告的，保險公司應當抄送中國保監(jiān)會。
第二十四條保險公司應當在其設立的境外保險類機構(gòu)每一會計年度結(jié)束后5個月內(nèi)，將該境外保險類機構(gòu)上一年度的財務報表報送中國保監(jiān)會。
第二十五條保險公司應當在每年1月底之前，將其境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的年度工作報告，報送中國保監(jiān)會。
境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的年度工作報告應當包括該機構(gòu)的主要工作和機構(gòu)變更情況。
第二十六條保險公司設立的境外保險類機構(gòu)發(fā)生下列事項的，保險公司應當在事項發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：
（一）投資、設立公司的；
（二）分立、合并、解散、撤銷或者破產(chǎn)的；
（三）機構(gòu)名稱或者注冊地變更的；
（四）董事長和高級管理人員變動的；
（五）注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；
（六）調(diào)整業(yè)務范圍的；
（七）出現(xiàn)重大經(jīng)營或者財務問題的；
（八）涉及重大訴訟、受到重大處罰的；
（九）所在地保險監(jiān)管部門出具監(jiān)管報告或者檢查報告的；
（十） 中國保監(jiān)會認為有必要報告的其他事項。
第二十七條保險公司轉(zhuǎn)讓其境外保險類機構(gòu)股權的，應當報經(jīng)中國保監(jiān)會批準。
第二十八條保險公司對其境外保險類機構(gòu)實施下列行為之一的，應當報經(jīng)中國保監(jiān)會批準，并按照本辦法第十一條的規(guī)定提交材料：
（一）增持境外保險類機構(gòu)股份的；
（二）增加境外保險類機構(gòu)的資本金或者營運資金的。
第二十九條保險公司應當建立控制和管理關聯(lián)交易的相關制度。保險公司與其境外設立的保險公司和保險中介機構(gòu)之間發(fā)生重大關聯(lián)交易的，應當在交易完成后15日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。
前款規(guī)定的重大關聯(lián)交易是指保險公司與其境外設立的保險公司和保險中介機構(gòu)之間的下列交易活動：
（一）再保險分出或者分入業(yè)務；
（二）資產(chǎn)管理、擔保和代理業(yè)務；
（三）固定資產(chǎn)買賣或者債權債務轉(zhuǎn)移；
（四）大額借款；
（五）其他重大交易活動。
第三十條保險公司向中國保監(jiān)會報送的境外保險類機構(gòu)的各項材料，應當完整、真實、準確。
第五章 法律責任
第三十一條未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，擅自設立境外保險類機構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責令改正，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務許可證。
未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，擅自設立境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責令改正，并處3萬元以下的罰款。
第三十二條未按照本辦法規(guī)定報送有關報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責令改正，逾期不改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。
第三十三條提供虛假的報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責令改正，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務許可證。
第六章 附則
第三十四條保險集團公司、保險控股公司設立境外保險類機構(gòu)和境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十五條保險公司在香港、澳門和臺灣地區(qū)設立保險類機構(gòu)和境外代表機構(gòu)、聯(lián)絡機構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機構(gòu)的，適用本辦法。
第三十六條保險公司按照本辦法向中國保監(jiān)會報送的各項報告、報表、文件和材料，應當使用中文。原件為外文的，應當附中文譯本。中文與外文表述不一致的，以中文表述為準。
第三十七條本辦法所稱的“日”是指工作日，不含節(jié)假日。
第三十八條本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。
第三十九條本辦法自2006年9月1日起施行。 |
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