(一)什么是風險
風險(Risk)是損失的不確定性。它有兩層含義，一是可能存在損失；二是這種損失是不確定的。所謂不確定性是指：是否發(fā)生不確定；發(fā)生的時間不確定；發(fā)生的空間不確定，即在什么地點發(fā)生不確定；發(fā)生的過程和結(jié)果不確定，即損失程度不確定。風險的主要學說包括：
1.損失可能說。
2.損失不確定說。
3.風險因素結(jié)合說。
4.預(yù)期結(jié)果與實際結(jié)果變動說。
5.風險主觀說。該學說強調(diào)的是“損失”與“不確定性”之間的關(guān)系。
6.風險客觀說。
(二)損失頻率與損失程度
損失頻率亦稱損失機會，是在一定時間內(nèi)一定數(shù)目的危險單位中可能受到損失的次數(shù)或程度，通常以分數(shù)或百分率來表示。 損失程度=實際損失額/發(fā)生事故件數(shù)。二者關(guān)系為：一般成反比例關(guān)系。
在研究損失頻率與損失程度之間的關(guān)系時，常用工業(yè)意外事故的舉例來說明。二者關(guān)系由一種人人皆知的圖解來表示，稱作“漢立區(qū)三角”圖(Heinrich Triangle)，說明：在工業(yè)事故中，每發(fā)生一次大的傷害事故，就伴隨有30次小的傷害事故和300次無傷害的事故。這個三角圖解是對幾千件小事故的研究得出的結(jié)論，它有利于我們理解頻率與損失程度之間的關(guān)系。
但也有例外，在某些特殊情形下，事故發(fā)生的頻率不高，而損失程度很高。如航空風險，航空事故發(fā)生多半是全損，而不是小事故。
(三)風險與概率
1.概率。概率是不確定事件的確定性程度。即衡量隨機事件出現(xiàn)可能性大小的尺度，它是用來表示隨機發(fā)生可能性大小的一個量。人們很自然地把必然發(fā)生的事件的概率定為1；把不可能發(fā)生的事件的概率定為0；而一般隨機事件的概率是介于0與1之間。用公式表示： 0≤P(A)≤1
式中：A表示某種隨機事件；
P表示事件的概率逐漸趨于某個常數(shù)；
P(A)表示常數(shù)P為事件A的概率；
1表示必然事件的概率；
0表示不可能事件的概率。
在一般條件下，概率大，表示某種隨機事件出現(xiàn)的可能性就大；反之，概率小，則表示某種隨機事件出現(xiàn)的可能性就小。概率值永遠是正數(shù)。如果將同類事件的所有不同結(jié)果的概率都相加，則概率之和必為1。即:
n
∑Pi=1
i=1
以概率為尺度，從數(shù)量的角度來研究隨機現(xiàn)象變動的關(guān)系和規(guī)律性的科學則稱為概率論。
2.大數(shù)法則。大數(shù)法則是在隨機事件的大量出現(xiàn)中往往呈現(xiàn)幾乎一致的規(guī)律。大數(shù)法則是概率論的法則之一，是保險的數(shù)理基礎(chǔ)。
保險人對任何一個風險損失的概率作出比較精確的估算時，都需要根據(jù)大數(shù)法則的需要，通過大量的觀察和統(tǒng)計，得出損失概率。根據(jù)大數(shù)法則，承保的風險單位越多，損失概率的偏差越小；反之則越大。而非壽險的保險費率的大小又是以損失率的大小為依據(jù)的。損失概率大的風險，費率就高；損失概率小的風險，費率就低。
二、風險的基本要素
風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構(gòu)成。
1.風險因素。風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。風險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。
實質(zhì)風險因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風險因素，屬于有形的因素。即某一標的本身所具有的足以引起或增加損失的機會和損失幅度的客觀原因和條件，如汽車的剎車系統(tǒng)失靈是車禍發(fā)生的實質(zhì)風險因素；建筑材料不善是引起建筑物火災(zāi)的實質(zhì)風險因素；環(huán)境污染是影響人們健康的實質(zhì)風險因素。
道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。如欺詐、縱火騙賠、盜竊、搶劫、貪污等。
心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。又稱風紀風險因素。它是由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的因素。如由于投保人的疏忽，出門忘了鎖門；倉庫值班人員未盡職守，增加了偷竊風險的發(fā)生；鍋爐工忽視了及時給鍋爐加水，增加了發(fā)生爆炸的可能。
上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關(guān)的風險因素，故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因素，將二者合并的理論源于美國學者Robert I. Mehr & Emerson Cammack 所著的《保險原理》，該書指出：在保險上，實質(zhì)風險因素與道德風險因素是兩類重要的風險因素。三位學者均站在核保技術(shù)上的論點，將風險因素采用二分法分類，這種分類可解決核保上故意和非故意難以區(qū)分的課題 。
2.風險事故。風險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。又稱風險事件。也就是說，風險事故是損失的媒介，是造成損失的直接的或外在的原因，即風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。如剎車系統(tǒng)失靈釀成車禍而導致人員傷亡，其中，剎車系統(tǒng)失靈是風險因素；車禍是風險事故；人員傷亡是損失。
3.損失。在風險管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。顯然，風險管理中的損失包括兩方面的條件：一為非故意的、非預(yù)期的和非計劃的觀念；二為經(jīng)濟價值的觀念，即損失必須能以貨幣來衡量。二者缺一不可。如折舊、饋贈，雖有經(jīng)濟價值的減少，但不符合第一個條件；又如某人因病使其智力下降，雖然符合第一個條件，但不符合第二條件，也不能稱智力下降為損失。
在保險實務(wù)中，損失分為直接損失和間接損失，前者是實質(zhì)的、直接的損失；后者包括額外費用損失、收入損失和責任損失。每一種風險事故所造成的損失形態(tài)均不會脫離上述范疇。
4.三者關(guān)系。風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，三者的關(guān)系為：風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因；風險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介；損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。
上述三者關(guān)系為：風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體， 風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。
上述三者之間存在著一種因果關(guān)系：風險因素增加或產(chǎn)生風險事故；風險事故引起損失。對三者因果關(guān)系分析，有兩種解釋：一為亨利屈(H.W.Henrich)的骨牌理論(Domino Theory)；另一為哈頓(Willian Haddon Jr)的能量釋放論。這兩種理論都認為風險因素可能引起風險事故，風險事故可能導致?lián)p失。但二者強調(diào)的重點不同，亨利屈強調(diào)風險因素、風險事故、損失三張牌之所以相互傾倒，主要是因人的錯誤行為所致，因而它強調(diào)人的因素；哈頓則強調(diào)三者之所以有這種因果關(guān)系，是因為事物所承受的能量超過了它所能容納的能量，因而它強調(diào)的是物理因素。由于兩種理論解釋不同，從而導致對預(yù)防損失的具體策略不同。
三、危險單位
危險單位是發(fā)生一次風險事故可能造成標的物損失的范圍。它是保險公司確定其能夠承擔的最高保險責任的計算基礎(chǔ)。其分類常有：①地段危險單位：即由于保險標的之間在地理位置上相毗連，具有不可分割性，故風險事故發(fā)生時，受損失的機會是相同的。②一個投保單位為一個危險單位：該方法較為簡單，對于一個危險單位，無須勘查、制圖和分別險位，只要投保單位將其財產(chǎn)足額投保，則按投保單位作為危險單位，按其占用性質(zhì)和建筑等級來確定費率。③一個標的為一個危險單位：與其他標的無毗連關(guān)系，風險集中于一體的保險標的即作為危險單位。如一顆衛(wèi)星、一架飛機等。這種危險單位，風險集中，一旦發(fā)生風險事故將造成巨大的經(jīng)濟損失。
四、風險的類別
對風險的分類有各種各樣，但基本的分類法如下。通過分類有利于我們對風險不確定性的認識、測定和管理。
(一)純粹風險和投機風險
這是按風險的性質(zhì)進行的分類。
純粹風險(Pure risk)是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。此為美國學者毛伯萊所創(chuàng)立。純粹損失所致結(jié)果只有兩種：損失和無損失。如火災(zāi)、水災(zāi)、車禍、墜機、死亡、疾病、戰(zhàn)爭等。純粹風險能夠預(yù)測，為風險管理的主要對象。
投機風險(Speculative risk)是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風險。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。如股市行情的變動、商品價格的漲落、賭博等。保險人對于投機風險一般不予承保。
二者的區(qū)別在于：前者總是不幸的，事故發(fā)生則可能帶來損失，故為人們所畏懼和厭惡；后者由于有可能獲利，具有誘惑力，故有些人為了獲利，甘愿冒這種風險。在保險活動中，保險公司一般只承保純粹風險，而不承保投機風險。
(二)靜態(tài)風險和動態(tài)風險
這是按產(chǎn)生風險的環(huán)境進行的分類。靜態(tài)風險(Static risk)是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。前者如地震、海難、雹災(zāi)等；后者如人的死亡、殘疾、盜竊、欺詐等，此類風險大多在社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化的條件下發(fā)生，因此是靜態(tài)風險。又如自然力不規(guī)則運動引起的暴風等自然風險；盜竊等人的故意行為及醫(yī)療事故等人的過失行為所致的人為風險，均為靜態(tài)風險。
動態(tài)風險(Dynamic risk)是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風險。例如，政府經(jīng)濟政策的改變、新技術(shù)的運用、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、 人們消費觀念的改變、軍事政變等所導致的風險，如戰(zhàn)爭、通貨膨脹等，此類風險多與經(jīng)濟及社會變動密切相關(guān)。
上述兩種風險都具有不確定性，但二者存在一定區(qū)別：靜態(tài)風險的變化比較規(guī)則，能較好地適用大數(shù)法則，因此能比較好地預(yù)測，而動態(tài)風險的運動極不規(guī)則，難以進行綜合預(yù)測；靜態(tài)風險所波及的面只涉及到少數(shù)人，而動態(tài)風險所涉及的面較為廣泛；靜態(tài)風險總是純粹風險，動態(tài)風險既可能是純粹風險，也可能是投機風險。
(三)基本風險和特定風險
這是按風險影響的范圍對象進行的分類。由美國保險學者卡爾普(C.A.Kulp)提出。
基本風險(Fundamental risk)是風險的起源與影響方面都不與特定的人有關(guān)，至少是個人所不能阻止的風險。即全社會普遍存在的風險。這些風險中，可能與社會、政治有關(guān)的風險，如戰(zhàn)爭、罷工等；可能與自然災(zāi)害有關(guān)的風險，如地震，都屬于基本風險。
特定風險(Particular risk)是與某特定的人有因果關(guān)系的風險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。如盜竊、火災(zāi)、爆炸導致財產(chǎn)損失的風險。二者的界定不是絕對的，它隨著時代和觀念的不同而不同。如失業(yè)、車禍和職業(yè)災(zāi)害過去均認為是特定風險，現(xiàn)在視為基本風險。一般情況而言，特定風險屬于純粹風險；基本風險則包括純粹風險和投機風險。
(四)財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險
這是按風險損失的對象進行的分類。其中：財產(chǎn)風險(Property risk)是可能導致財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。例如，廠房、機器設(shè)備等因風險事故的發(fā)生，一方面直接導致廠房、機器設(shè)備的經(jīng)濟價值的減少，另一方面使企業(yè)不能再憑借這些廠房、機器設(shè)備獲取正常的經(jīng)濟利益的利潤損失。
人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經(jīng)濟損失的風險。如因為疾病、傷殘、死亡、失業(yè)等導致個人、家庭或企業(yè)經(jīng)濟收入減少。生、老、病、死雖然是人生的必然現(xiàn)象，但在何時發(fā)生，并不確定，一旦發(fā)生，將給其本人或家屬在精神和經(jīng)濟生活上造成困難。
責任風險(Liability risk)是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應(yīng)負賠償責任的風險。例如，汽車撞傷了行人，如果屬于駕駛?cè)说倪^失，那么他按照法律責任規(guī)定，就須對受害人或其家屬給付賠償金；又如，根據(jù)合同、法律規(guī)定，雇主對其雇員在從事工作范圍內(nèi)的活動中，造成身體傷害所承擔的經(jīng)濟給付責任。
信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。
(五)自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險和政治風險
這是按損失發(fā)生的原因進行的分類。
自然風險是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導致的風險。如洪水、地震、風暴、火災(zāi)、泥石流等所致的人身傷亡或財產(chǎn)損失的風險。
社會風險是指由于個人行為的反常或不可預(yù)料的團體行為所致?lián)p失的風險。如偷竊、搶劫、罷工、動亂等。其產(chǎn)生有兩種情況：一是由于個人行為失常，如盜竊、疏忽等而引起損失的風險；二是由于不可預(yù)料的團體行為，如罷工、戰(zhàn)爭等引起損失的風險。
經(jīng)濟風險是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導致產(chǎn)量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風險。它是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于經(jīng)營管理不善，市場預(yù)測錯誤，或者其他相關(guān)因素的變化導致的企業(yè)收入損失甚至破產(chǎn)的風險。
政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。社會風險與政治風險很難嚴格區(qū)分，如一項社會問題本為社會風險，但很可能因累積過久而導致成為政治問題，從而引起政治風險。
(六)可管理風險和不可管理風險
這是按風險能否處理進行的分類。
可管理風險(Manageable Risk)是可以預(yù)測及可以控制的風險；不可管理風險(Non-manageable Risk)則是不可以預(yù)測及不可以控制的風險。而能否管理則依搜集的客觀資料和管理技術(shù)能力的程度而定。如可保風險是能用保險方式加以管理的風險，是一種可管理風險；但不保風險僅指該風險在保險上無法處理的緣故，并不一定為不可管理風險。
(七)客觀風險和主觀風險
這是按對風險是否可進行客觀的計算進行的分類。
客觀風險(Objective risk)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的實際存在的風險。如自然災(zāi)害和意外事故等。客觀風險的概率可以通過大數(shù)法則的原理進行分析和測算，這種測算的方法就是通過實際損失與預(yù)期損失之間的變動區(qū)間和預(yù)期損失的比例發(fā)現(xiàn)客觀風險發(fā)生的概率。從風險分析的角度，實際損失與預(yù)期損失之間的變動區(qū)間越小，客觀風險發(fā)生的概率越低，實際損失與預(yù)期損失之間的變動區(qū)間越大，客觀風險發(fā)生的概率越高。
主觀風險(Subjective risk)是指當人們對于風險不能夠在客觀上進行較為準確的測算時，根據(jù)經(jīng)驗或想象對于風險因素作出的分析和判斷。這種情況往往是由于缺乏系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料，很難對于風險作出科學的概率測算，只能根據(jù)經(jīng)驗和判斷來處理現(xiàn)有的風險資料，估測風險因素向風險事故轉(zhuǎn)化的趨勢和過程，以求得主觀上的概率數(shù)值。由于人們處理風險的態(tài)度和觀念的不同，這種概率數(shù)值可能會存在較大的差異。
此外，還可按造成損失的大小分為一級、二級、三級風險。
六、風險成本
風險成本是指由于風險的存在和風險事故發(fā)生后人們所必須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。又稱風險的代價，它是風險發(fā)生以及預(yù)防風險所花費的代價，包括風險損失的實際成本、風險損失的無形成本和預(yù)防或控制風險損失的成本。
對風險成本有多種分類，有的按風險成本引起的原因順序分為風險因素成本和風險事故成本；有的則分為風險的經(jīng)濟成本和風險的社會成本。但一般分為三類：
第一，風險損失的實際成本。風險損失的實際成本由風險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成：①直接損失的成本是指風險造成的財產(chǎn)及人體自己的實際損失成本，其損失成本的大小可采用不同方法進行評價；②就風險間接損失成本而言，它是指某一風險損失的發(fā)生而導致的該財產(chǎn)本身以外的損失成本以及與之相關(guān)的他物損害和責任等的損失成本。具體包括營運收入的損失、額外費用增加的成本和責任賠償費用。
第二，風險損失的無形成本。風險損失的無形成本是指風險對社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果。
1.風險損失造成社會經(jīng)濟福利減少。
2.風險會阻礙生產(chǎn)率提高。
3.風險發(fā)生的不確定性導致資源分配不當。
第三，預(yù)防或控制風險損失的成本。 |
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